Concurso SAMASA - Serviço Autônomo Municipal de Água e Saneamento Ambiental (SC) 2026Tesoureiro

Língua Portuguesa: Ortografia. Acentuação. Flexão e emprego das classes de palavras. Vozes Verbais. Colocação pronominal. Sintaxe. Coordenação e subordinação. Paralelismo. Concordância verbal e nominal. Regência verbal e nominal. Crase. Coesão, coerência e reescritura. Semântica. Interpretação de textos. Conhecimentos Gerais: Atualidade, cultura, economia, transformações e estrutura social. Política no Brasil e no mundo, tecnologias empregadas na transformação da economia mundial, arte e cultura. Educação e desenvolvimento social. Aspectos importantes da história e da geografia brasileiras. Economia sustentável e biodiversidade. Informática: Redes de computadores. Internet e intranet. Acesso remoto. Navegadores. Correio eletrônico. Computação em nuvem. Ferramentas de busca e pesquisa. Segurança da informação. Malwares. Antivirus. Firewall. Backup. Microsoft Office: Word; Excel. LibreOffice: Writer; Calc. Windows 11. Noções de software. Noções de hardware. Inteligência artificial e ferramentas generativas de texto. Google Drive. Conhecimentos Específicos: Gestão de Tesouraria e Fluxo de Caixa — PRINCIPAL Gestão do Caixa - Abertura e fechamento; conferência de valores; fundo fixo/suprimento, Limite de numerário em caixa, Registro de entradas e saídas: livros/folhas de caixa, sistemas, Balancete diário de tesouraria — conferência e assinatura, Guarda de valores: cheques, numerário, documentos, cautelas, Fluxo de Caixa, Projeção de entradas e saídas: recebimento de faturas, repasses, pagamentos a fornecedores/salários, Saldo disponível x compromissos — programação de desembolsos, Aplicações financeiras e resgates — critérios de segurança e liquidez, Disponibilidade de caixa x restos a pagar (conforme Lei 4.320/64), Movimentação Bancária, Abertura e encerramento de contas — autorização e assinaturas, Emissão de cheques: requisitos, talonários, guarda, devolução, Transferências eletrônicas (TED, DOC, PIX) — segurança e comprovação, Extratos, saldos, aplicações — acompanhamento diário, Dupla assinatura / controle de alçadas; Receitas e Cobrança — Receitas da Companhia - Faturamento: abastecimento de água, coleta e tratamento de esgoto, Estrutura da conta: tarifas, categorias (residencial, comercial, industrial, pública), Formas de recebimento: agências, correspondentes, débito automático, PIX, cartão, Arrecadação e repasse: prazos, conferência, conciliação com instituições arrecadadoras, Recolhimento ao banco: remessa diária, comprovação; Inadimplência e Cobrança - Aviso de vencimento, notificação de débito — procedimentos, Corte/suspensão do fornecimento: Lei nº 11.445/2007, regras e prazos, Negociação: parcelamento, condições, cálculo de juros/multa/mora, Inscrição em dívida ativa — fluxo e comunicação ao setor jurídico, Índices de adimplência — acompanhamento; Juros, Multas e Atualização Monetária - Cálculo de mora: taxa, base de cálculo, Correção monetária: índices aplicáveis, Descontos, acréscimos — autorização e registro; Pagamentos, Orçamento e Controle de Despesas - Processo de Pagamento - Documentação hábil: nota fiscal, recibo, contrato, liquidação, Verificação: valor, retenções tributárias, aprovação, vencimento, Programação: ordem cronológica — Lei nº 14.133/2021, Retenções: IR, INSS, ISS, CSLL/PIS/Cofins — cálculo e repasse, Quitação: comprovante, arquivo, envio à contabilidade; Orçamento e Execução - PPA, LDO, LOA — noções aplicadas à empresa, Classificação da despesa: econômica, funcional, elemento, Empenho: tipos (ordinário, global, estimativo) — noção do estágio, Disponibilidade orçamentária x financeira — não pagar sem saldo; Controle de Custos - Despesas fixas e variáveis — acompanhamento, Conformidade com limites da Lei de Responsabilidade Fiscal (pessoal, endividamento) — noções gerais aplicáveis; Conciliação Bancária e Controles – Conciliação - Conferência: saldo extrato x saldo contábil, Itens conciliatórios: depósitos não creditados, cheques em trânsito, débitos/créditos não lançados, Ajustes e justificativas — assinatura e arquivo, Frequência: mensal; conferência de aplicações; Prestação de Contas -Relatórios periódicos — diretoria, conselho, TCE/SC, Transparência: Lei nº 12.527/2011 — acesso à informação, Arquivo de documentos: prazos legais de guarda; Ética, Segurança e Responsabilidade - Dupla responsabilidade: civil, penal e administrativa, Sigilo financeiro — dados de clientes e da empresa, Prevenção de desvios: segregação de funções (quem recebe não confere sozinho; quem paga não lança sozinho), Controles internos: senhas, sistemas, conferências cruzadas, Responsabilidade por valores — reposição em caso de prejuízo